Миллионер Тиньков попался в цепкие руки IRS и, чтобы не сидеть в американской тюрьме пока длится суд, отвалил кругленькую сумму в 20 миллионов фунтов стерлингов.
Суд обязал Тинькова сдать российский и кипрский паспорта и отмечаться в полиции три раза в неделю. Теперь бизнесмен не имеет права выезжать за пределы Лондона, где сейчас живет, а также не может выходить из дома с 7 вечера до 7 утра.
Обвинения, выдвинутые в адрес Тинькова, просты – подача ложных налоговых деклараций в 2013 году и сокрытие активов и доходов в общем размере на 1 млрд долларов. По двум пунктам обвинения Тинькову грозит до 6 лет тюремного заключения, плюс, разница в налогах, которую надо будет заплатить, и штраф.
В обвинительном заключении указывается, что Олег Тиньков получил американское гражданство 10 сентября 1996 года через процедуру натурализации.
Согласно законам США, все без исключения граждане обязаны отчитываться о своих доходах, полученных в любой точке планеты, и сообщать налоговой службе о всех видах заработка. Особые ограничения касаются и выхода из гражданства.
В большинстве других стран налоги платит только налоговый резидент (человек который живет в этой стране). Но США своими законами отличается и тут: оно налагает налоги по гражданству, а не месту проживания.
Мало того! В США существует еще и «налог на выход» для тех, кто отказывается от гражданства. Его размер рассчитывается исходя из суммы, которую физическое лицо получило бы, продав все свои активы по рыночной цене за день подачи заявки отказа от гражданства (пересчитайте эту фразу ещё раз, чтобы реально понять величину налога).
А теперь еще раз вспомним про 2013 год: именно тогда произошло первичное публичное размещение акций компании Тинькова, в результате которой его доля, как контролирующего акционера, стала стоить более $1 млрд. В том же 2013 году Тиньков подаёт на отказ от гражданства, но процесс этот длительный и занимает несколько лет.
В 2017 году процесс отказа завершается, запись об этом содержится в регистре IRS.
IRS утверждает что в 2013 году, пока банкир ещё был налоговым резидентом США и на момент подачи заявки отказа от гражданства, он «по доброй воле» о своих доходах за рубежом отчитался неверно, указав годовой доход в сумме $205,000, чем существенно занизил реальную налогооблагаемую сумму.
Также в Декларации об экспатриации за 2013 год (Initial and Annual Expatriation Statement), указано что его чистые активы составили 300 тысяч долларов. При этом, как утверждает обвинение, он «знал, что это неправда и не соответствует действительности».
Поскольку такое поведение представляет собой налоговое мошенничество в крупной форме, амнистия из-за срока давности тут невозможна совсем. Напоминаю что в даже Борис Джонсон, Премьер-министр Великобритании, не смог уйти от цепкой хватки налоговой службы США.
Читайте также Как Борис Джонсон от американского гражданства отбивался.
Фото Tinkoff.ru
