В случае, если это урегулирование будет одобрено судом, оно разрешит жалобу, поданную министерством юстиции США против Liberty в окружном суде США в Норфолке (штат Вирджиния).
Напомним, компания Liberty Tax Service является одним из крупнейших поставщиков услуг по подготовке налоговых деклараций в стране.
Согласно его годовому отчету, поданному в SEC в 2019 году, только в США эта компания имеет более 2800 офисов по франчайзингу и подготовке деклараций, находящихся в собственности компании. Liberty также продает свои услуги в Канаде.
В период с 2015 по 2019 гг. компания ежегодно отправляла через свои приложения и сайт приблизительно от 1,3 до 1,9 миллиона деклараций, требуя для своих клиентов миллиарды в виде возврата налогов.
Однако при этом, согласно жалобе министерства юстиции, Liberty не смогла обеспечить надлежащий контроль над отчетами по уплаченным налогам. Компания не предприняла никаких шагов, чтобы предотвратить подачу потенциально ложных или мошеннических деклараций, подготовленных ее отделениями, работающими по франчайзингу. При этом уведомления о мошенничествах в компанию поступали регулярно.
Правительство сообщает, что в период с 2013 по 2018 год в окружные суды США на всей территории США было подано 10 исков против 12-ти владельцев франшизы Liberty Tax, их действующих или бывших менеджеров. В девяти случаев из десяти решение было вынесено НЕ в пользу компании. Десятое дело пока на рассмотрении.
Во многих случаях проблемы были связаны с налоговым кредитом на заработанный доход (EITC): Служба внутренних доходов (IRS) считает, что около четверти всех возвратов EITC “благодаря” Liberty были произведены ненадлежащим образом.
Согласно жалобе министерства юстиции, примерно 41% деклараций с 2012 по 2018 годы, которые были поданы в IRS через Liberty Tax в электронном виде, включали в себя претензию EITC. А это в два с лишним раза выше, чем в других налоговых декларациях, поданных в течение этого периода в США.
Возвраты по EITC для тех, кто использовал Liberty, превысили 12 миллиардов долларов.
Доказано, что с 2010 по 2016 годы сотрудники компании требовали ложного возмещения EITC, сообщая о несуществующем доходе и игнорируя требования IRS – проверять все документы клиента.
Адвокаты министерства юстиции утверждают, что иногда сотрудники Liberty Tax даже привлекали к сотрудничеству бездомных, чтобы подготовить поддельные налоговые декларации от их имени. Бездомные сообщали о фальшивой заработной плате, получаемой от работы по дому (HSH), такой, как ведение домашнего хозяйства, присмотр за детьми или работа в саду.
В 2015 году франшиза Liberty Tax Service, принадлежащая и управляемая Kone, подготовила более 1000 налоговых деклараций, в которых требовался доход HSH и EITC. Из них в 350-ти была указана одна и та же сумма дохода HSH (6400 долларов США). А еще триста указывали, что их владельцы получили ровно 7200 долларов дохода HSH.
Правительство утверждает, что руководство Liberty либо знало, либо должно было знать о таких мошенничествах в своих отделениях. Но ни разу не попыталось пресечь его. Более того! Еще в январе 2014 года компания и ее главный исполнительный директор Джон Т. Хьюитт получили жалобы на декларации, в которых использовали доход HSH. После чего количество деклараций, в котором указывался доход HSH, лишь увеличилось.
В 2016 году Liberty Tax провела собственный аудит в одном из отделений и обнаружила ошибки в более чем 80% отчетах по налогам. При этом франшиза продолжила работать и была закрыта лишь через два года и то из-за жалобы министерства юстиции.
Кроме того, в вину компании вменяется массовое вранье об иждивенцах, мошенничество с тратами, возмещаемыми за образовательные кредиты, непрофессиональных сотрудников – некоторые из них не имели PTIN, без которого подготавливать налоговые декларации за деньги нельзя, и многое другое.
И пусть в 2019 году руководство Liberty в очередном годовом отчете признало, что “не поддерживала эффективный внутренний контроль за финансовой отчетностью”, этого министерству юстиции оказалось мало.
Ведь согласно жалобе только во время одной проверки, сотрудники IRS нашли ошибки в 20,000 декларациях из 28,000 проверенных, или 70%.
В соответствии с соглашением, основателю компании Джону Т. Хьюитту запрещено работать в собственной компании. Он также не может владеть ни одной франшизой и быть в совете директоров. И это лишь небольшая часть “наказания”.
Помните, что, составляя налоговую декларацию, вы можете пользоваться помощью только тех, кто не просто подписывает подготавливаемые для вас документы, но и указывает свои налоговые идентификационные номера для подготовителей IRS (PTIN).
Подробнее о том, как подготовить свою декларацию, как выбрать того, кто вам поможет, на что обратить внимание при подготовке и многое другое, мы расскажем в ближайшее время.
